制度审议 - 2025年7月14日董事会通过《内部审计制度》议案[2] 审计设置 - 审计对象含公司本部及子公司[6] - 设独立内部审计部，向董事会负责[8] 审计范围与职责 - 范围包括财务、内控和专项审计[10] - 履行检查评估等多项职责[17] 整改与考核 - 建立问题整改机制，明确责任人[22] - 将内控执行纳入绩效考核[26] 其他规定 - 保障审计经费，资料保存不少于10年[24][29] - 制度由董事会解释并生效[30][31]