业务目的与规则 - 金融衍生品交易业务以规避汇率、利率风险为目的，不得投机套利[2] - 交易须与有经营资格金融机构进行，合约外币金额不超外币收付款预测量[4][5] - 开展业务须用自有账户和资金，按审批额度执行，不影响正常生产经营[5] 审议与授权 - 预计动用交易保证金和权利金等超规定，董事会审议后需提交股东会[6] - 董事会授权管理层负责业务具体运作和管理[7] 部门职责 - 财务中心负责业务操作、核算及关注市场和风险并报告[8][9] - 采购、销售等部门提供收付汇基础业务信息和资料[8] - 审计委员会审查业务必要性等，审计部门监督审查业务情况[9] - 法务部审核合同条款，分析法律风险[9] - 证券部审核决策程序合规性，履行审批程序并信息披露[9] 信息披露 - 公司按规定披露金融衍生品业务信息，重大风险临时公告披露[15] - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达规定时应及时披露[15] - 套期保值业务亏损需重新评估有效性等并披露相关情况[15] 制度执行 - 制度未尽事宜按国家有关规定执行，抵触时按新规定修订[17] - 制度由董事会审议通过后生效，财务中心负责解释[17]