审计委员会构成 - 董事会审计委员会成员由3名董事组成，2名为独立董事[6] 审计委员会运作 - 委员由相关人员提名，经董事会全体董事过半数选举产生[8] - 定期会议每季度至少召开一次，会前三天通知全体委员[19] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[19] 审计工作流程 - 内审部检查公司重大事项和大额资金往来并提交报告[9] - 审计委员会每季度审议内审部门计划和报告，向董事会报告工作[11] - 审议关联交易事项实行回避表决制度[21] 资料保存与细则实施 - 会议记录、决议由董事会秘书保存10年[21] - 工作细则自董事会审议通过实施，解释权归公司董事会[23][25]