内部审计制度 - 公司依法实行内部审计制度[4] - 董事会设审计委员会指导监督内审制度[6] - 审计委员会下设内审部向董事会负责[6] 内审工作安排 - 内审部至少每季度报告一次内审情况[10] - 每年提交次一年度内审工作计划[10] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[10] - 至少每年提交一次内控评价报告[10] 审计相关规定 - 审计人员有利害关系应回避[7] - 至少每季度审计一次募集资金情况[17] - 项目审计提前三天通知被审计单位[21] 复审流程 - 被审计单位十天内可申请复审[24] - 审计委员会主任十天内作决定[24] - 同意复审内审部三十日内进行[24] 其他事项 - 内审部按规定编制复核底稿资料保存十年[25] - 审计委员会出具内控自评报告董事会决议[27] - 公司至少两年要求事务所出具内控鉴证报告[28] - 公司披露年报时披露内控报告[28] - 制度由董事会负责解释修订[32] - 制度按规定执行自董事会通过实施[32] - 公司为宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司[33]