子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接占其注册资本100%的公司[2] - 控股子公司指公司持有50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选或能实际控制的公司[2] 会议相关 - 子公司每年至少召开一次股东会和两次董事会[6] - 子公司召开股东会、董事会需在决议作出后2个工作日内将相关决议、文件抄送公司董事会办公室存档[6] - 子公司应在股东会、董事会结束后三个工作日内提交会议决议[25] 人员委派 - 公司有权向子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员[9] 财务管理 - 子公司财务运作由母公司财务部归口管理，子公司财务部接受母公司财务部业务指导、监督[13] - 子公司应按母公司会计政策执行计提资产减值准备等事项[16] - 子公司需向公司报送月度、季度、半年度、年度财务报表和相关资料[16] - 子公司未经母公司批准不得对外出借资金和进行担保、抵押[16] - 子公司应在季度、半年度、年度结束之日起十个工作日内提交财务报表及经营情况总结[25] 审计监督 - 母公司定期或不定期对子公司实施审计监督[18] 发展规划 - 子公司发展计划需服从和服务于母公司总体规划[21] 交易与投资 - 子公司重大交易事项需经相关审议后方可实施[21] - 子公司报批投资项目前需进行前期考察和可行性论证[22] 信息披露 - 子公司信息披露适用公司《信息披露管理制度》[23] 重大事项报告 - 子公司重大事项应及时报告母公司董事会[26] 经营监督 - 子公司经营活动等应接受母公司有关部门指导、检查和监督[28] 关联交易 - 母子公司关联交易按公司关联交易决策制度执行[28] 制度适用范围 - 本制度适用于浙江中欣氟材股份有限公司各子公司[30]