资金管理 - 财务部门定期检查与控股股东及其关联方非经营性资金往来[12] - 内审部门每季度对控股股东及其关联方占用资金情况进行内审[15] 审计工作 - 注册会计师审计年度财报时对控股股东及其关联方资金占用专项审计并出具说明[15] 责任机制 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[14] - 董事、高管有维护公司资金不被占用的义务[21] 关联交易 - 股东会、董事会、总经理按制度审议批准与控股股东及其关联方的关联交易[17] 违规处理 - 产生资金占用依法制定清欠方案并报告公告[19] - 协助侵占资产董事会处分相关人员[21] 制度相关 - 制度经董事会审议批准后生效，解释权归董事会[23][24]