委托理财投资限制 - 公司委托理财资金不得投资境内外股票、期货等有价证券及其衍生品[2] 委托理财审议流程 - 委托理财金额占净资产10%以下，提交总经理办公会审议[7] - 占10%及以上且超1000万元，提交董事会审议[7] - 占50%以上且超5000万元，提交股东会审议[7] 理财业务决策授权 - 经批准额度内，高风险理财业务授权总经理决策，低风险授权财务部门[8] 委托理财管理监督 - 财务部门负责日常管理[12] - 内审部门每季度末全面检查评价[15] - 独立董事可监督检查[15] 制度执行修订 - 制度经股东会批准执行，修订也需股东会审议[15]