市场扩张和并购 - 公司向多方发行股份购买伊品生物99.22%股权[1] - 本次重组发行股份购买资产新增股份922,453,450股,2022年12月6日完成登记,股本总数变为1,661,472,616股[2] 业绩总结 - 交易对方承诺标的公司2022 - 2024年度实际净利润不低于41,379.13万元、37,784.22万元和40,859.35万元[11] - 伊品生物2024年度调整后归母净利润111,528.77万元,超承诺数70,669.42万元,实现比例272.96% [12] - 业绩承诺期三年累计完成比例为236.76%,截至2024年度无需对上市公司补偿[12] 股份相关 - 伊品集团、铁小荣承诺认购股份12个月内不得转让,12个月后按不同条件解禁[4] - 交易对方承诺若信息违规被调查,调查结论形成前不得转让股份,若违法违规锁定股份用于赔偿[7] - 本次申请解除股份限售的股份上市流通日为2025年7月29日[15] - 本次上市流通的限售股份数量为146,395,365股,占上市公司股本总数的8.81%[15] - 本次申请解除股份限售的股东共计2名,对应2个证券账户[15] - 伊品集团本次上市流通限售股数89,351,604股,占比5.38%[16] - 铁小荣本次上市流通限售股数57,043,761股,占比3.43%[16] - 本次解除限售前无限售条件流通股份1,109,373,959股,占比66.77%,解除限售后为1,255,769,324股,占比75.58%[16] - 本次解除限售前有限售条件流通股份552,098,657股,占比33.23%,解除限售后为405,703,292股,占比24.42%[16] - 独立财务顾问认为本次限售股份解除限售并上市流通事项符合相关法律法规规定,无异议[17] 评估数据 - 伊品生物股东全部权益价值于2024年12月31日评估结果为618,589.11万元[14] - 截至2024年12月31日,伊品生物99.22%股权价值高于重大资产重组时交易价格,股权未发生减值[14]
星湖科技(600866) - 国投证券股份有限公司关于广东肇庆星湖生物科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之限售股份解除限售及上市流通的核查意见