内部审计资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存不少于10年[8] 内部审计报告提交 - 内部审计机构每年至少向董事会提交一次报告[8] - 内部审计机构至少每季度报告一次工作[6] 重大事件检查 - 审计委员会督导每半年检查重大事件和资金往来[10] 内部控制评价报告 - 经审计委员会同意后提交董事会审议[11] - 披露年度报告时披露评价和审计报告[13] 审计委员会职责 - 指导监督内审制度，审阅督促年度计划[5] 内部审计机构职责 - 对公司内外部进行审计并协助反舞弊[6] 制度适用范围及生效 - 适用于公司及控股子公司，经董事会审议通过生效[15]