独立董事任职资格 - 公司独立董事占董事会成员比例不得低于1/3，且至少包括1名会计专业人士[4] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[6] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任该职[7] - 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人，需具备丰富会计知识和经验并符合特定条件之一[9] 独立董事任期与选举 - 独立董事任期3年，可连选连任，但连续任职时间不得超过6年[7] - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[7] 独立董事履职与管理 - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[17] - 独立董事工作记录及公司向独立董事提供的资料应至少保存10年[18] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[18] - 特定事项经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[12] - 独立董事行使特定职权需经全体独立董事过半数同意[14] - 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举1名独立董事召集和主持[17] - 独立董事可就投资者问题向公司核实，公司应健全与中小股东沟通机制[18] - 董事会会议前，独立董事可与董事会秘书沟通，董事会及相关人员需反馈落实情况[15] - 独立董事对重大事项出具的独立意见应包括特定内容[14] 独立董事解职与补选 - 独立董事连续2次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[10] - 因特定情形导致独立董事比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应在60日内完成补选[10] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，辞职报告需下任填补空缺后生效，公司应在60日内完成补选[11] 董事会专门委员会 - 公司董事会专门委员会成员不少于3名董事，部分委员会独立董事应过半数并担任主任委员[16] 公司对独立董事的支持与保障 - 公司指定证券事务部、董事会秘书等协助独立董事履职[22] - 公司应保障独立董事知情权并定期通报运营情况[22] - 公司应及时向独立董事发董事会会议通知并提供资料，保存资料至少10年[22] - 2名以上独立董事认为会议材料问题可书面要求延期，董事会应采纳[22] - 公司相关人员应配合独立董事行使职权，不得阻碍[23] - 独立董事履职遇阻碍可向董事会说明，仍未解决可向监管报告[23] - 公司应承担独立董事聘请专业机构等合理费用[23] - 独立董事津贴由董事会制订方案，股东会审议通过，公司支付[23] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[26] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[26]