内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[9] 内幕信息知情人 - 公司董事、高级管理人员等为内幕信息知情人[10] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人[10] - 公司控股或实际控制的公司及其相关人员为内幕信息知情人[10] 档案报送与保存 - 公司发生重大资产重组等应向上交所报送内幕信息知情人档案信息[12] - 完整内幕信息知情人档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[14][16] - 公司应在内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[17][18] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存10年[20] 保密与责任 - 公司与聘请中介机构签署协议时应约定保密义务[22] - 公司董事等内幕信息知情人不得公开或泄露内幕信息[23] - 公司股东、实际控制人不得要求公司提供内幕信息[23] - 外部单位无依据要求报送内幕信息，公司应拒绝[24] - 公司向特定外部信息使用人提供年报信息不早于业绩快报披露时间[27] - 外部单位及人员不得泄漏或利用内幕信息买卖证券[28] - 外部单位保密不当致信息泄露，公司应及时上报并公告[29] - 公司对内幕信息知情人员违规将视情节追究责任[29] - 公司发现内幕信息知情人违规交易2个工作日内报送情况及处理结果[29] 制度相关 - 本制度未尽事宜或抵触时执行法律等相关规定[31] - 本制度及其修订自公司董事会审议通过之日起生效[31][32] - 本制度的解释权属于公司董事会[33] 档案记录与承诺 - 内幕信息知情人档案采取一事一记方式[35] - 知悉信息时间指知情人知悉或应当知悉的第一时间[36] - 内幕信息知情人承诺对内幕信息承担保密义务[37] - 内幕信息知情人承诺不利用内幕信息谋利或买卖公司证券[37][38] - 内幕信息知情人违反承诺愿承担法律责任[38]