募集资金支取与使用 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或顾问[7] - 按发行申请文件承诺计划使用募集资金[10] - 以闲置资金补充流动资金，单次不超12个月[14] 募投项目管理 - 搁置超1年，重新论证可行性和预计收益[10] - 超期限且投入未达计划50%，重新论证[10] - 延期实施，经董事会审议并披露[17] - 变更项目，提交董事会后2个交易日报告并公告[20] 资金存储与协议 - 到账1个月内签三方监管协议[7] - 协议提前终止，两周内签新协议并2个交易日备案公告[8] - 存放于专项账户，不得存放非募集资金[7] 资金置换 - 自筹投入项目，6个月内置换[12] - 支付薪酬等自筹后，6个月内置换[12] 账户管理 - 开立或注销结算账户，2个交易日备案公告[13] 投资与节余资金 - 闲置资金投资产品，董事会会议后2个交易日公告[15] - 节余低于100万或承诺额5%，年报披露使用情况[16] 核查与报告 - 内部审计半年检查一次存放使用情况[5] - 董事会半年核查进展，编制披露报告并提交[23] - 保荐或顾问半年现场核查一次[23] - 年度审计请事务所出具鉴证报告[23][24] - 保荐或顾问出具专项核查报告并提交披露[24] 其他 - 配合工作，提供必要资料[24] - 董事会在报告中披露核查结论[25] - 发现问题督促整改并报告[25] - 子公司实施项目适用本制度[27] - 制度由董事会解释，股东会通过生效[27]