制度适用范围 - 适用于公司及全资、控股子公司[3] - 适用于光智科技股份有限公司[26] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次[9] - 提前五日向被审部门送达审计通知书[15] 资料保存与建议权 - 非重要审计报告及相关资料保存期限不得低于10年[18] - 可向总经理建议奖励模范遵守规章的部门和个人[21] - 可根据情节向董事会提请处分违规部门和个人[21] 奖惩措施 - 对突出贡献人员给予精神或物质奖励[22] - 对违规内部审计人员给予相应处分[22] 制度执行与解释 - 未尽事宜按国家法律和公司章程执行[24] - 抵触时按相关规定执行并修订[24] - 由公司审计部负责解释[25] - 自董事会审议之日起执行[25] 制度时间 - 制度时间为2025年7月[26]