子公司定义 - 子公司指公司独资或与其他方共同出资设立，公司持有50%以上股权/股份或能实际控制的具有独立法人资格的公司[2] 人员管理 - 子公司总经理及财务负责人由公司聘任并委派[6] - 非公司委派的子公司董监高任命后2个工作日、中层管理人员签合同后2个工作日向公司证券部备案[21] - 公司对高层、子公司对中层及以下员工实施绩效考核，考核制度报公司证券部备案[22] 重大事项 - 处置金额超过经审计的上一年度子公司净资产5%以上的固定资产属重大事项[9] - 子公司审议重大事项前，需经公司董事长、董事会或股东会同意[9] 关联交易 - 子公司发生关联交易应及时报告公司证券部[11] 报告制度 - 子公司总经理应于每年度结束前组织编制本年度工作报告及下一年度的经营计划[13] - 子公司月报上报时间为每月结束后5日内，季报为每季度结束后7日内，半年度报告为每年7月10日前，年度报告为会计年度结束后15日内[13] 投资管理 - 子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，对外投资接受公司指导、监督[15] - 在经营投资活动中越权造成损失，应对主要责任人员处分并要求赔偿[15] 财务管理 - 子公司财务负责人到公司接受培训，财务制度报公司财务部备案[17] - 子公司向公司报送资产负债表等多种财务报表和资料[18] 薪酬管理 - 子公司薪酬制度报公司证券部备案，董事会确定高管薪资标准[21] 审计监督 - 公司审计部按制度对子公司开展审计，审计内容包括财务等多项[24] 行政事务 - 子公司行政事务由公司证券部归口管理[25] 档案管理 - 子公司相关档案两级管理，收集范围包括证照、治理资料、重大事项档案等[25] 制度施行 - 本制度由董事会负责解释修改，自审议通过之日起施行[28]