审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[5] - 召集人由会计专业独立董事担任，董事会过半数选举产生[5] 任期与职责 - 任期与同届董事会一致，委员可连选连任[5] - 内部审计部门对其负责，负责人由其提名和考核[7] 会议安排 - 定期会议每季度至少召开一次，可开临时会议[21] - 定期会议前5日、临时会议前3日发通知[25] - 快捷通知2日无异议视为收到[26] 会议要求 - 需三分之二以上委员出席，决议成员过半数通过[27] - 独立董事不能出席应委托他人[27] - 委员连续2次未出席视为不能履职[28] 其他规定 - 保存会议资料和记录至少十年[25][31] - 会议议案书面报董事会，委员有保密义务[30][31] - 细则经董事会审议通过后生效[35]