审计委员会构成 - 成员三名，两名独立董事，主任委员为独立董事中会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] 任职限制 - 独立董事连续任职不超六年[4] - 委员连续二次未出席且未提交报告视为不能履职[5] 会议安排 - 定期会议每年至少四次，每季度至少一次[13] - 两名以上委员提议可开临时会议，主任委员10天反馈，同意后5日召集[13] - 会议召开前3日通知委员[13] - 须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[13] 其他规定 - 会议记录保存不少于十年[15] - 通过议案及表决结果书面报董事会[15] - 董事会办公室负责日常管理和联络[17] - 细则抵触按法规或章程执行[17] - 细则自董事会审议通过生效，修改亦同[17] - 细则由董事会负责解释和修订[17] - 文件时间为二〇二五年七月[18]