控股子公司定义 - 公司将直接或间接持有50%以上股份等方式实际控制的公司定义为控股子公司[2] 职能部门职责 - 董事会办公室负责对控股子公司治理规范性指导与监督等[3] - 投资管理部负责对控股子公司的投资进行监督管理[3] - 财务部负责对控股子公司财税管理及会计核算的指导与监督等[3] - 企管人力资源中心负责落实实施对控股子公司经营目标的绩效考核[3] - 审计部负责监督控股子公司的内部控制制度运行情况等[4] 会议与报告要求 - 控股子公司每年至少召开一次股东会、董事会[6] - 派出董事每季度至少到任职单位实地调查一次[12] - 相关会议结束后3个工作日内，派出董事要向公司总经理汇报并交会议决议或纪要备案[12] - 控股子公司总经理每季度向公司总经理进行经营情况报告，每半年向公司董事会述职[14] - 控股子公司财务负责人及时向公司财务部报送月度、季度及年度财务报告[14] - 控股子公司每年末编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经公司同意后实施[17] 财务与投资管理 - 控股子公司财务活动纳入公司财务一体化，接受公司财务部监督管理[20] - 控股子公司投资项目决策需经可行性论证、董事会讨论、公司相关层级审批[24] - 获得批准的投资项目，控股子公司每季度至少向公司汇报一次进展情况[24] - 控股子公司原则上不进行委托理财等衍生产品投资，如需进行需经股东会批准[25] 信息管理 - 控股子公司应及时向公司报告重大信息，未公开前负有保密义务[27] - 控股子公司应建立信息采集和上报制度，确保报送信息及时、真实、准确、完整[27] 制度审核与审批 - 控股子公司组织架构、人员编制等制度需报公司企管人力资源中心审核备案[15] - 控股子公司重大事项需上报董事会办公室并履行审议程序[28] - 控股子公司应建立识别关联交易的内控流程，构成关联交易需提前上报并履行审批程序[28] 审计与检查 - 公司《内部审计制度》适用于控股子公司[30] - 公司审计部负责对控股子公司进行定期或不定期审计[30] - 控股子公司相关人员应配合公司审计工作，提供所需资料[31] - 审计结束后审计部应出具内部审计工作报告，控股子公司需执行审计意见书[31] - 控股子公司高管调离时应实行离任审计并签字确认[31] - 公司审计部会同相关职能部门对控股子公司经营管理实施检查[31] - 检查分为例行检查和专项检查[31] 制度生效与权限 - 本制度由董事会拟定，审议通过之日起生效，修改权和解释权归董事会[33]