审计架构与范围 - 审计部在董事会审计委员会下设立，对财务管理等进行内部审计监督[4] - 内部审计工作范围包括公司各部门、控股子公司及参股公司[3] 审计工作流程 - 每季度向董事会审计委员会报告工作，每年提交一次报告[9] - 工作程序包括拟定计划、确定项目、获取证据等步骤[11] 审计处理与奖惩 - 被审计单位有异议可五日内申诉，审计委员会十五日内处理[12] - 对不配合审计行为可建议处分，对模范遵守制度可建议奖励[16][17] 审计资料保管 - 审计工作底稿及相关资料保管期限为10年，结束项目后建档案[14]