独立董事任职资格 - 独立董事人数占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[8] 独立董事任期规定 - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任时间不得超过六年[9] - 连续任职已满六年，36个月内不得被提名为候选人[9] 独立董事补选规则 - 因不符合任职资格等致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[10] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内完成补选[10] 独立董事解聘与履职 - 连续两次未出席董事会且不委托出席，30日内提议股东会解除职务[15] - 每年现场工作时间不少于15日[20] 审计委员会规定 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[18] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[18] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 关联交易等事项需过半数同意后提交董事会审议[15] 专门委员会设置 - 审计委员会独立董事应过半数，会计专业人士担任召集人[17] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[17] 其他规定 - 董事会对专门委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[19] - 独立董事工作记录等至少保存十年[21] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[22] - 公司应为独立董事提供工作条件和人员支持[24] - 保障独立董事与其他董事同等知情权[25] - 聘请中介机构等费用由公司承担[26] - 可建立独立董事责任保险制度[27] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露[27] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[29] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高人员的股东[29]