内部控制制度 - 公司制定内控管理制度提高经营管理和风险防范能力[2] - 内控遵循全面性、重要性等五项原则[3][5] - 内控考虑内部环境、风险评估等五要素[5] 重点管理 - 公司重点加强对控股子公司的管理控制[8] 具体控制原则 - 关联交易内控遵循诚实信用等原则[11] - 对外担保内控遵循合法、审慎等原则[13] - 募集资金使用内控遵循规范、安全等原则[15] - 重大投资内控遵循合法、审慎等原则[17] 报告与披露 - 审计部每年出具内控评价报告[22] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[27] - 公司应在年报披露时于上交所网站披露相关报告[24] 其他规定 - 聘请会计师事务所审计时就财务报告内控情况出具意见[24] - 制度未尽事宜按国家法规执行[26] - 制度抵触时按国家法律和章程执行[26] - 制度由董事会负责解释[26] - 制度自董事会审议通过起实施及修改[26]