二○二五年七月三十日 健民药业集团股份有限公司 制度文件 健民药业集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为加强健民药业集团股份有限公司（以下简称：公司）内部控制， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》《健民药业集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有 关规定，结合公司实际情况，公司董事会设立审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计 委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事三名，至少有一名独立董事为会计专业人士。 第五条 审计委员会委员由二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 ...