信息披露制度审议 - 信息披露管理制度于2025年7月29日经第三届董事会第十五次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] - 本制度经公司董事会审议通过于2025年7月30日生效实施[72][73] 信息披露原则与类型 - 公司应保证信息披露真实、准确、完整，及时、公平[8] - 信息披露包括定期报告和临时报告，重大事件需及时披露临时报告[11] 定期报告披露要求 - 定期报告包括年度、中期和季度报告，需按规定时间披露[17] - 年度报告中的财务报告必须经符合规定的会计师事务所审计[17] - 预计不能在规定期限内披露定期报告需向北交所报告并公告相关情况[17] 业绩预告与快报 - 七种情形需在会计年度结束1个月内披露业绩预告[23] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏方向变化需披露修正公告[24] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准需及时披露[27] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等标准需提交股东会审议[28] 担保与财务资助 - 公司提供担保需董事会审议，出席会议三分之二以上董事同意并披露决议公告[29] - 公司提供财务资助需经出席董事会会议三分之二以上董事同意并披露[29] 关联交易披露 - 公司与关联人发生除担保外关联交易达标准应提交董事会审议并披露[32] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元需关注[33] - 公司与关联方成交金额（除担保外）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，需提供评估或审计报告并提交股东会审议[33] - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易需关注[33] 其他重大事项披露 - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[38] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[40] - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押需披露相关情况[41] - 公司因公开发行股票接受辅导应及时披露相关公告及进展[37] - 公司董事会就股票发行等作出决议应及时披露相关公告[38] - 公司设置、变更表决权差异安排应披露相关公告[38] - 公司应在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后及时披露方案内容[39] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占比每增减5%，投资者应告知公司并配合信息披露[42] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过总资产的30%，公司应及时披露[44] - 订立购买原材料等合同，金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超5000万元，应及时披露[45] - 订立出售产品等合同，金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超5000万元，应及时披露[45] - 大股东等拟在三个月内通过集中竞价交易卖出股份总数超公司股份总数1%，应在首次卖出的三十个交易日前预先披露减持计划[46] - 大股东等减持，应在首次卖出股份的十五个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不超三个月[46] - 公司控股股东和持股5%以上股东等减持股份，减持计划实施完毕或时间区间届满后应及时披露减持结果公告[47] - 公司发生重大债务违约、重大亏损等重大风险情形，应自事实发生之日起及时披露[42] - 公司出现变更名称等情形，应自事实发生或董事会决议之日起两个交易日内披露[43] 信息披露责任与管理 - 董事长、总经理、财务负责人对财务会计报告信息披露负责[51] - 审计与风险委员会审核财务信息及披露等事项需半数同意后提交董事会[51] - 公司信息披露由董事会统一领导，董事长是首要负责人[52] - 信息应在北交所规定平台发布，也可载于其他公共媒体但时间不得提前[56] - 未公开信息需向董事会秘书和办公室报告，审核后依法披露[58] - 内幕信息披露前知情人不得公开、泄露或交易[60] - 公司应保密股东会、董事会会议材料等信息[60] - 信息难以保密等情况公司应立即披露[62] - 公司实行内部审计制度监督财务和内控[63] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行该活动[65] - 公司及信息披露义务人应配合证券服务机构工作，确保资料真实准确完整[65] - 公司发布未公开重大信息时需向所有投资者公开披露[65] - 公司董事会办公室负责信息披露相关文件、资料的档案管理[66] - 公司各部门、分公司和控股子公司负责人为信息披露事务管理和报告第一责任人[68] - 控股子公司发生重大事件，公司应履行信息披露义务[68] 违规处理 - 信息披露失职或违规行为责任人将受处分，造成重大损失需承担民事责任[69] - 公司信息披露违规被谴责、批评或处罚，董事会应检查制度并处分责任人[70] - 北交所审查已披露信息有问题，公司应及时回复并保证内容真实准确完整[72]