审计与风险委员会细则通过情况 - 董事会审计与风险委员会工作细则于2025年7月29日经第三届董事会第十五次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] 委员会构成与任期 - 由三名董事组成，独立董事占多数，至少一名独立董事为专业会计人士[8] - 任期与董事会一致，独立董事成员连续任职不得超六年[8] 主要职责 - 检查公司财务、监督董事和高管行为、监督评估内外部审计和内部控制等[11] - 负责审核财务会计报告，对其真实性等提意见[13] - 定期向董事会提交对受聘外部审计机构履职情况评估报告[14] - 发现违法违规情形及时向监管部门报告[14] 决策流程与支持 - 审计风控部负责决策前期准备，提供相关财务报告等资料[17] - 会议对审计工作组报告评议，将决议材料呈报董事会讨论[17] 会议相关规定 - 定期会议每年至少召开四次，每季度一次[19] - 会议召开前三天通知全体委员，紧急情况可口头通知[20] - 由主任委员召集和主持，不能履职时推举一名独立董事主持[20] - 会议可通过现场、通讯或书面传签方式召开[20] - 应由三分之二以上委员出席方可举行[20] - 决议须经全体委员过半数通过[20] - 董事会秘书可列席，必要时可邀请公司董事及其他高管列席[20] - 可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司支付[20] - 会议记录由董事会秘书保存[21] 细则管理 - 本工作细则由董事会负责解释、修订和批准实施[24]