审计委员会构成 - 成员三名，两名独立董事，会计专业独立董事任召集人[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[12] - 三分之二以上成员出席方可举行[13] - 决议一人一票，成员过半数通过[14] - 会议通知提前三日，可豁免[12] 主要职责 - 监督评估外部审计，审核财务信息披露等[8] - 评议报告后将议案报董事会[10] 股东会相关 - 提议开临时股东会，董事会10日内反馈[20] - 同意后5日内发通知，2个月内召开[20] - 自行召集需通知备案，费用公司承担[19][21] 其他 - 保存会议资料至少十年[17] - 会议议案表决结果报董事会[18] - 细则依法规章程，董事会审议生效[21][22][23]