制度审议 - 2025年7月31日公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《子公司管理制度》[3] 子公司定义 - 子公司指公司直接或间接持股超50%，或持股未超50%但能决定董事会半数以上成员组成或能实际控制的公司[6] 管理规定 - 母公司通过子公司股东会推选董事等，人选原则上从公司职员中产生[9] - 子公司建立劳动人事管理制度并向母公司备案[12] - 子公司重大事项按程序和权限进行并报告母公司董事会[16] - 公司财务部门指导监督子公司会计核算和财务管理[18] - 子公司及时报送财务报表并接受审计[19] - 子公司不得违规对外担保等，控制关联方资金往来[20] - 子公司经营规划服从公司战略，每年编制报告和计划[23] - 子公司交易事项按章程审议，判断是否需公司审议[24] - 子公司召开股东会前提请公司审议事项[25] - 子公司关联交易提前上报审批[25] - 经营投资越权造成损失，责任人受处分并赔偿[25] - 子公司及时报告重大经营和财务事项[27] - 控股子公司会议结束一个工作日内报送资料备案[27] 审计监督 - 公司内审部门定期或不定期审计子公司[28] - 子公司配合检查并执行审计报告和建议书[29] 制度说明 - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时以相关规定为准[31] - 制度由公司董事会负责解释、修订，审议通过后实施[32][33]