制度修订 - 公司于2025年8月4日召开会议审议通过修订《对外投资管理制度》议案，尚需股东会审议[2] 投资审议 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等7种情形，需经董事会审议后提交股东会[6][7] - 除股东会审议事项外，涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形，由董事会审议[8] 投资标准 - 对外投资设立公司可分期缴足出资额，以协议约定全部出资额为标准[9] - “提供财务资助”和“委托理财”等事项以发生额计算并按类型十二个月内累计[10][11] 投资流程 - 长期投资需形成可行性研究报告，经讨论后按权限提交审议[12] - 短期投资由投资管理部提建议报告，经讨论后按权限提交审议[12] 投资管理 - 董事会每季度了解重大投资项目进展和效益，有问题查明原因追责[14] - 总经理牵头负责对外投资后续日常管理，派人参与新建公司决策[15] 投资处置 - 出现特定情况公司可收回、终止、转让对外投资[16][17][18] - 处置前投资管理部会同财务处分析论证并提交书面报告[18] 财务审计 - 财务部对对外投资会计核算应符合规定并完整记录[20] - 财务定期获取被投资单位财务信息并指导[20] - 内审部对被投资单位定期或专项审计并提建议[20] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[22] - 制度由董事会负责解释，经股东会审议通过生效[23]