业务目的与交易规则 - 开展远期结售汇及外汇衍生产品业务以规避汇率风险，非单纯盈利[5] - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超外币收（付）款预测量等[5] 审批权限 - 董事长审核批准年度远期结售累计交易金额不超最近一期经审计总资产10%业务[7] - 董事会审核批准年度累计交易金额不超最近一期经审计总资产50%业务[8] - 超董事会权限业务，经董事会审议后报股东会批准[8] 职责分工 - 财务部负责方案制订、资金筹集等[9] - 证券部负责拟定议案和信息披露[9] - 内审部负责审查和监督[9] - 销售部和采购部分别进行外币收（付）款预测并提供资料[11] 业务流程 - 财务部结合数据制订方案提交总经理审核[11] - 财务部对每笔业务交易登记，每季度上报盈亏[13] - 汇率波动或业务有重大风险时，财务部及时上报并提供方案[16] 其他规定 - 按规定披露业务信息[18] - 业务档案由财务部保管10年，原始档案保管15年[20] - 制度自董事会审议通过之日起实施，解释权归董事会[23][24]