审计委员会基本信息 - 董事会审计委员会工作细则于2025年8月5日经会议审议通过并生效[3] - 成员三名，两名独立董事，会计专业独立董事任召集人[7] - 委员候选人由董事长等提名，全体董事过半数选举产生[7] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计、审核财务信息及披露、监督及评估内部控制[11] - 披露财务会计报告等经成员过半数同意后提交董事会审议[11] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次，可开临时会议[17] - 通知含时间、地点等内容[17] - 须三分之二以上委员出席，决议成员过半数通过[18] - 讨论关联议题关联委员回避[18] - 表决方式为举手或记名投票[19] - 以现场召开为原则，可用电子通信方式[19] 审计委员会其他规定 - 审计部为下设日常办事机构，董秘协调工作[9] - 委员任期与董事一致，可连选连任[8] - 审计部负责会议前期准备，提供资料[18][20] - 会议记录含相关内容，档案会后五日交董秘存档十年[21] - 通过决议次日书面提交董事会[21] - 出席人员对事项保密[22]