制度审议 - 对外投资管理制度于2025年8月5日经第五届董事会第十一次会议审议通过，尚需股东会审议[2] 投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等五类事项经董事会审议后需提交股东会审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等五类事项应提交董事会审议[10] - 未达董事会审议标准的对外投资由总经理（总裁）办公会审批[11] - 控股子公司拟对外投资需先报公司，获批后实施[10] 投资流程 - 对外投资项目需经初步研究、可行性报告草案评估等程序[11][12] 责任分工 - 总经理（总裁）是对外投资方案实施主要责任人，负责总体计划并向董事会汇报[14] - 证券财务部是对外投资日常管理部门，负责资金等并跟踪项目情况[15] 特殊情况处理 - 项目实施出现新情况，证券财务部应在五个工作日内向总经理（总裁）汇报[15] 委托理财 - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[17] 投资回收与转让 - 公司可回收对外投资的情况有经营期满、破产等[18] - 公司可转让对外投资的情况有与经营方向背离、连续亏损等[19] - 对外投资转让需总经理会同相关部门提出书面分析报告并审批[19] 财务与审计 - 公司财务要对对外投资进行全面财务记录和会计核算[21] - 公司审计部负责对投资项目进行审计监督[21] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[23] - 对外投资事项未披露前，知情人员有保密责任[23] 制度说明 - 本制度未尽事宜按国家相关规定和公司章程执行[25] - 本制度由董事会负责解释[25] - 本制度自股东会审议通过之日起实施[25]