内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[4] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化属内幕信息[4] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 管理与保密要求 - 公司内幕信息管理工作由董事会负责，董事长为主要责任人[4] - 公司向大股东等提供未公开信息前应明确其保密义务[10] - 公司应按规定填写内幕信息知情人档案并记录相关信息[10] - 内幕信息发生时知情人应第一时间告知董事会秘书[11] - 内幕信息知情人在内幕信息公开前不得买卖公司股票等[16] - 内幕信息知情人承诺不泄露未披露信息、不进行内幕交易[38] 档案与备忘录要求 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存10年[16] - 发生重大资产重组等高比例送转股份等事项应报送内幕信息知情人档案信息[16][19] - 报送重大资产重组等事项的内幕信息知情人至少包括公司及其董高等八类人员[19] - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[19] - 公司首次披露重组事项至披露重组报告书期间有重大变化等需补充提交内幕信息知情人档案[18] - 公司报送相关档案和备忘录时应出具书面承诺，董事长与董事会秘书签署确认意见[18] - 重大事项进程备忘录需记录时间、地点、策划决策方式等内容[41] - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[41] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，公司应在二个工作日内报送有关情况及处理结果[24] - 公司应对内幕信息知情人买卖本公司证券情况自查并追究责任[24] - 知情人泄露或利用内幕信息，公司将视情节处罚，犯罪将移送司法机关[31] 法规规定 - 《证券法》规定内幕交易造成损失行为人应赔偿[32] - 《证券法》规定内幕交易责令处理非法证券，没收违法所得，处1 - 5倍罚款，无违法所得或不足3万处3 - 60万罚款[32] - 《刑法》规定内幕交易情节严重处5年以下有期徒刑或拘役，处1 - 5倍罚金；情节特别严重处5 - 10年有期徒刑，处1 - 5倍罚金[33] 制度实行 - 制度自董事会审议通过之日起实行[25]