制度修订 - 2025年8月5日第三届董事会第十一次会议审议通过修订《江西新赣江药业股份有限公司信息披露事务管理制度》，议案尚需提交股东会审议[2] 定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告在上半年结束之日起两个月内披露，季度报告在前三、九个月结束后一个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[11] - 预计年度经营业绩和财务状况出现净利润为负值等七种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内预告[14] - 业绩快报、业绩预告财务数据与实际数据差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露修正公告[15] - 年度报告财务报告须经符合规定的会计师事务所审计，未经审计不得披露[13] - 拟实施送股等，所依据的中期或季度报告财务报告需审计，仅现金分红可免审计[13] - 定期报告披露前业绩泄露或股票交易异常波动，应及时披露业绩快报[13] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，应及时公告原因、解决方案与预计披露时间[12] 报告审议与变更 - 不得随意变更会计师事务所，确需变更由董事会审议后提交股东会审议[13] - 定期报告未经董事会审议等情况，应披露原因、风险及专项说明，不得披露未经审议通过的报告[15] - 变更定期报告预约披露时间，需在原预约披露日5个交易日前修改；5个交易日内变更还需发布变更公告[16] 审计意见与重大事件披露 - 财务报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露相关专项说明文件[17] - 重大事件最先触及董事会决议等时，公司应及时履行首次披露义务[17] 股东会通知 - 年度股东会召开二十日前或临时股东会召开十五日前，公司需以临时报告向股东发通知[21] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[23] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[23] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[23] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[23] - 交易标的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[23] 其他披露情形 - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时披露[26] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[29] - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押需披露[29] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占总股本比例每增减5%需披露[29] - 营业用主要资产的抵押等一次超过总资产的30%需及时披露[31] - 公司董事等高级管理人员因身体等原因无法正常履职达3个月以上需披露[32] - 涉及购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5000万元需及时披露[34] - 涉及出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需及时披露[34] - 持股5%以上股东等减持股份，拟3个月内通过集中竞价交易减持总数超公司股份总数1%，应在首次卖出30个交易日前预先披露减持计划[34] 资料保管 - 证券事务部保管相关资料原件期限为10年[38] - 查询信息披露相关文件资料，相关书面查询申请与董事会秘书书面同意函保管期限为10年[38] 信息知情人与披露情形 - 公司未公开信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[42] - 公司发生违规对外担保等应披露整改进度情况[33] - 公司开展新业务等情形应自事实发生或董事会决议之日起及时披露[33] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长承担首要责任[35] - 子公司发生重大事件可能影响公司证券交易价格，应向董事会秘书报告[37] 报告编制与发布 - 定期报告由总经理等编制草案，董事会审议，审计委员会审核，董事会秘书组织披露[46] - 重大事件发生时，董事等应第一时间报告董事长和董事会秘书，相关文件签署前后需知会或报送董事会秘书[46] - 临时公告文稿由证券事务部草拟，董事会秘书核稿，董事长审定后披露[47] - 向中国证监会及北交所报送的报告由证券事务部草拟，董事会秘书审核[47] - 公司宣传文件对外发布前需经董事会秘书书面同意[47] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布，未经授权他人不得发布公司重大信息[47] 其他规定 - 公司发布未公开重大信息时需向所有投资者公开披露[49] - 投资者关系活动由董事会秘书统一安排，证券事务部协调，未经同意不得进行[49] - 公司年度报告的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[50] - 公司对信息披露违规责任人进行处罚，董事会秘书有权建议处罚[52]