信息披露适用人员和知情人 - 制度适用于公司董事会秘书等人员和机构的信息披露行为[4] - 公司内幕信息知情人包括董事、5%以上股份股东等[4] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[11] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[11] - 季度报告应在会计年度第3个月、第9个月结束后1个月内披露[11] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[12] 定期报告编制与审议 - 定期报告编制需各部门提供基础资料，董事会秘书10日前送达董事审阅[23] - 定期报告财务信息经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[21][23][24] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前业绩提前泄漏等情况应披露本报告期财务数据[16] 特殊情况披露 - 任一股东所持5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[18] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[18] - 发生重大事件应立即披露起因、状态和影响[18] - 重大事件进展或变化需及时披露[23] - 公司股票异常交易应了解因素并及时披露[23] 相关人员责任与配合 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[27][28][46] - 公司董事、高管、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明[28][46] - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露承担主要责任[29][49] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务报告承担主要责任[29][49] 其他规定 - 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告[10] - 公司预计不能按期披露定期报告需报告原因、方案及延期最后期限[13] - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据等内容[13] - 中期报告记载公司基本情况、主要会计数据等内容[13] - 公司就重大事件发布临时公告后需持续报告进展[28][45] - 公司应在2个交易日内及时披露信息[31] - 公司实行信息披露备查登记制度并在定期报告披露情况[31][56] - 公司董事会秘书负责管理对外信息披露文件档案及记录董事、高管履职情况[31][57] - 有关人员失职致信息披露违规，公司有权处分并要求赔偿[31][58] - 审计委员会监督制度实施，发现缺陷督促董事会改正[23] - 本制度自公司股东会通过之日起生效[34]