制度审议 - 2025年8月7日公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过《修订<内部控制制度>》[3] 内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循合规性、全面性等原则[6] 内部控制内容 - 公司建立与实施有效的内部控制，主要内容为内部控制环境等[6] 各部门职责 - 董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善[7] - 审计委员会负责监督内部控制制度的建立与执行[7] - 经营管理层负责经营环节内部控制体系制度的建立完善和执行[8] - 审计监察部负责内部控制日常工作，组织自我评价并提交评价报告[9] 风险评估与控制 - 风险评估旨在识别、分析内外部风险，确定风险承受度和应对策略[13] - 公司综合运用风险规避等策略控制风险[16] 内部控制活动 - 公司内部控制活动包括部门设置、岗位责任等[18] - 公司应建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[20] 子公司管理 - 公司需加强对控股子公司管理控制[22] - 公司应对分公司和有重大影响的参股公司的内部控制制度作出安排[23] 资金与交易管理 - 公司募集资金使用应遵循规范等原则[25] - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[28] 对外担保 - 公司对外担保需建立相应内部控制制度[31] - 公司对外担保应遵循合法、审慎等原则[32] 重大投资 - 公司重大投资应遵循合法、审慎等原则[36] 信息披露 - 公司应建立健全信息披露管理制度和重大信息内部报告制度[39] 内部监督 - 内部监督分为日常监督和专项监督，公司应制定缺陷认定标准并整改[43] 自我评价 - 公司应定期对内部控制有效性进行自我评价，出具自我评价报告[43] 报告审核与披露 - 董事会审计委员会负责审核财务信息及披露等[44] - 会计师事务所应就公司财务报告内部控制情况出具评价意见，公司应披露该报告[45] 绩效考核与责任追究 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[45] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律法规等规定执行[47] - 制度与国家新法规或修改后的《公司章程》抵触时按相关规定执行并及时修订[47] - 制度由董事会负责制定、修订和解释[47] - 制度自董事会决议通过之日起生效实施，修订亦同[47]