关联交易披露与审议金额标准 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易，经独立董事同意后履行董事会审议并披露[10] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，经独立董事同意后履行董事会审议并披露[10][11] - 交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易，提供评估或审计报告并提交股东会审议[13] 关联交易担保与资助审议 - 公司为关联人提供担保，经非关联董事审议并提交股东会审议[14] - 为控股股东等关联方提供担保，对方应提供反担保[14] - 为关联参股公司提供财务资助，经非关联董事审议并提交股东会审议[15] 关联交易协议期限与审议 - 与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[15] 市值与成交金额定义 - 市值指交易前10个交易日公司收盘市值算术平均值[13] - 成交金额指支付金额和承担债务等，预计最高金额为成交金额[12] 会议召开与决议通过条件 - 董事会会议由过半数非关联董事出席举行，决议经非关联董事过半数通过[25] - 关联事项普通决议由出席股东会非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议由2/3以上通过[28] 关联交易审查流程 - 总经理初步审查关联交易，超越权限草拟协议报告董事会[22] - 董事会审查关联交易必要性和合理性[24] 关联交易表决回避 - 董事会审议关联交易时关联董事回避表决[25] - 股东会审议关联交易时关联股东回避表决[28] 关联交易定价 - 关联交易定价参照政府定价等原则执行[34] - 定价方法有市场价等，无法按原则定价需披露原则方法并说明公允性[35] 关联交易协议签订与生效 - 关联交易经股东会审议通过后公司与关联人签订协议，签字盖章生效[37] 关联交易合同变更 - 关联交易合同因生产经营变化可签订补充协议终止或修改[38] 公司防范措施 - 公司防止关联人干预经营损害利益[38] - 防止股东及其关联人占用或转移公司资金等[38] 独立董事与审计 - 独立董事可查阅资金往来，发现异常提请董事会并报告监管部门[38] - 董事会每年聘请会计师事务所对关联人资金占用专项审计并出具报告[38] 关联交易文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存10年[40] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过生效[41] - 制度由董事会负责解释，可修改报股东会批准[43]