制度审议 - 2025年8月7日公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《修订<信息披露管理制度>》[2] 人员相关 - 董事会秘书空缺时，公司应在三个月内确定人选，董事长代行信息披露事务负责人职责至指定代行人员[6] - 公司董事和高级管理人员变化，应自决议通过之日起2个交易日内将最新资料向北交所报备[6] - 新任董事、高级管理人员应在任命后1个月内签署承诺书并报备，声明事项重大变化（持股除外）应在5个交易日内更新提交[7] 报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中报，前3个月、9个月结束1个月内披露季报[11] - 年报财务报告应经符合规定的会计师事务所审计[12] - 业绩快报、预告财务数据与实际数据差异达20%以上需及时披露修正公告[14][15] - 公司预计年度业绩和财务状况出现特定情形，应在会计年度结束1个月内预告[14] - 年报、中报应记载主要会计数据和财务指标等内容[16] - 财务报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露相关文件[17][18] - 定期报告存在差错或虚假记载需按规定及时披露[18] 重大事件 - 公司发生重大事件需及时披露临时报告，含计提大额资产减值准备等[20][21] - 公司应在最先触及董事会决议等任一时点后及时履行重大事件信息披露义务[23] - 履行首次披露义务应披露重大事件起因等，进展或变化需及时披露[24] - 控股子公司发生重大事件，公司应适用制度履行信息披露义务[25] 会议披露 - 公司召开董事会会议应及时披露决议公告并说明议案内容[27] - 公司应在年度股东会召开二十日前或临时股东会召开十五日前发通知，结束后两交易日内披露决议公告[29] 交易披露 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一需及时披露[32] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一需提交股东会审议[32] 担保与关联交易 - 公司提供担保应提交董事会审议并及时披露决议公告[34] - 对于每年日常性关联交易，公司可预计年度总金额并披露执行情况[37] 诉讼披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等重大诉讼需披露[39] 其他披露 - 公司应在董事会通过利润分配或转增股本方案后及时披露内容及实施公告[40] - 公司股票交易异常波动应于次一交易日开盘前披露报告，公告应包含股票交易情况等内容[40] - 公司应关注重大资产重组相关报道和传闻[41] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应及时披露[42] - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上需披露相关情况[42] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，持股比例每增减5%应告知公司并配合披露[43] - 营业用主要资产的抵押等一次超过该资产的30%需及时披露[45] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务需及时披露[45] 职责分工 - 董事长为信息披露第一责任人[48] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[48] - 董事、高级管理人员、各部门和下属公司负责人获悉重大信息应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[50] - 对外签署涉及重大信息的文件前应知会董事会秘书并确认[50] 其他规定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需披露[52] - 公司董事等应及时报送关联方名单等说明[53] - 公司财务部负责编制财务报表及组织审计[54] - 定期报告编制由多部门协作完成，披露需经多环节审批[54] - 临时报告编制和披露有相应程序[55] - 公司及信息披露义务人应配合证券服务机构工作[56] - 公司董事等对信息披露负责[59] - 公司信息披露相关文件保存期限为10年[61] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人[62] - 控股股东持有的股份需占公司股本总额50%以上或虽不足50%但表决权足以对股东会决议产生重大影响[66] - 拥有公司控制权情形包括持股50%以上的控股股东、可实际支配公司股份表决权超过30%等[67] - 公司控股子公司需持有其50%以上股份或能决定其董事会半数以上成员组成等[67] - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人属于关联方[67][69] - 信息披露需在符合规定的平台公告，及时是指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[66] - 公司披露重大事项后发生重大变化，应及时向北交所补充报送内幕信息知情人档案[64] - 公司聘请中介机构需事前签订保密协议，各部门业务合作限于本系统信息交流[64] - 本制度中“以上”“达到”含本数，“超过”不含本数[70] - 本制度由公司董事会审议通过后生效实施，解释权、修改权属公司董事会[73]