制度审议 - 2025年8月7日公司召开会议审议通过《制定<子公司管理制度>》[2] - 制度由董事会制定解释修订，8月8日生效[28][29] 子公司界定 - 子公司包括全资及特定持股或控制情况的公司[5] 会议与计划 - 子公司重大会议通知和议题需提前五日报送母公司[10] - 年末编制下一年经营计划和财务预算，12月31日报送[15] 报表提交 - 按月提交反映经营状况文件作考核依据[15] - 每季度后15天、年度后30天提供报告及报表[19] 财务管控 - 子公司开立、核销账户及金融业务需母公司核准汇报[19] - 公司调配资金子公司应配合，母公司不定期审查[19][20] - 子公司比照预算经营，严控支出、资产购置处置等[20] - 严控关联方资金往来，未经批准不得担保[20][21] 事项审批 - 子公司重大事项及关联交易需报告审批[23] 保密与审计 - 子公司制定保密制度，人员有保密义务[24] - 母公司审计人员审查制度执行并协助建内控体系[26]