内审部设立与管理 - 公司设立内审部，向董事会审计委员会报告，对董事会负责[4] - 内审部负责人由审计委员会提名，董事会任免[7] 审计委员会职责 - 监督及评估内部审计工作，履行多项职责[9] 内审部报告与计划 - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[12] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[13] 资料保存 - 内部审计工作底稿及相关资料保存不少于十年[14] 内部控制评价 - 至少每年提交一次内部控制评价报告[16] 审计重点事项 - 将对外投资等内部控制制度作为检查和评价重点[18] - 重要对外投资事项发生后及时审计[18] - 审计购买和出售资产、对外担保、关联交易事项[19][20] - 至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况并报告[21] - 审查信息披露事务管理制度[22] 董事会工作 - 出具年度内部控制评价报告[25] - 会计师事务所出具非标准审计报告时作专项说明[25] 激励与约束 - 建立内审部激励与约束机制，监督考核内审人员工作[27] 制度施行 - 制度由董事会负责解释，经审议通过之日起施行[30][31]