审计委员会规则修订 - 2025年8月8日第三届董事会第十八次会议通过修订《董事会审计委员会议事规则》议案[2] 审计委员会构成 - 委员由三名董事组成，含2名独立董事且至少1名会计专业人士[7] - 主任委员由独立董事中会计专业人士担任[7] 审计委员会运作 - 例会每年至少召开一次，提前五天通知；临时会议提前二天通知[18] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[21] 审计委员会职责 - 监督评估外部审计，指导评估内部审计等[12] 资料与档案管理 - 审计工作组为决策提供公司财务报告等资料[15] - 会议档案由董事会秘书保存十年[22] 规则生效与解释 - 规则自董事会审议通过日生效实施，解释权归董事会[25][26]