内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[7] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[8] - 内部审计工作报告等资料保存不少于十年[13] 审计委员会职责 - 董事会审计委员会指导和监督内部审计制度建立实施[7] 内部审计部门职能 - 对内部控制制度等进行检查评估[7] - 对会计资料及经济活动合法性审计[7] - 协助建立健全反舞弊机制[7] - 参加或列席会议，参与制定制度[9] - 有权对阻挠审计人员采取临时措施[10] 人员奖励与制度规定 - 对优异内部审计人员给予奖励[15] - 制度与法规冲突按法规执行[17] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[17]