投资限制 - 不得投资预期收益率低于同期5年期国债利率的商业性投资项目[4] - 不得投资资产负债率超本行业上年度平均10个百分点企业的经营性投资项目[4] - 不得投资单项投资额大于企业上年度归母权益值50%的境外投资项目[4] 审议规则 - 对外投资涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，需董事会审议后提交股东会审议[6] - 对外投资标的营收、净利润、成交金额、产生利润满足一定条件，需董事会审议后提交股东会审议[6] - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%，需董事会审议后提交股东会且三分之二以上股东通过[6] 权限分配 - 对外投资所涉额度不足董事会权限下限，授权董事长审核批准[8] 组织架构 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织投资项目分析[15] - 董事会办公室收集资料、形成意向书草案[15] - 总裁负责长期投资项目具体实施[16] 管理措施 - 建立健全长期投资项目档案管理制度，由档案部门负责整理归档[18] - 向被投资主体派出人员参与运营决策，定期向总裁报告情况[20] - 财务部门对对外投资进行财务记录和会计核算[20] - 控股子公司每月向公司财务部门报送财务会计报表[20] - 内部审计部门对对外投资进行专项审计[20] 监督与披露 - 董事会及战略委员会定期了解重大投资项目，追究问题责任[21] - 按规定履行对外投资信息披露义务，知情人员有保密责任[25]