制度审议 - 2025年8月15日公司召开会议审议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[3] 审计报告与计划 - 审计部至少每季度向董事会审计委员会报告审计情况[12] - 会计年度结束后四个月内提交年度总结和次年计划[16] 审计工作要求 - 年度计划含对外投资等重要事项[17] - 审计可采取多种方式并结合事前、事中、事后审计[17] - 获取证据并整理分析，发现重大问题及时报告[17][19] 审计报告内容 - 工作结束出具书面报告，说明范围等并发表意见[21][22] 其他规定 - 至少每年提交内部控制评价报告[23] - 审计资料归档保管不少于十年，调阅需批准[25][26] - 违规行为报董事会批准后处罚[27][28] - 制度按规定执行，自通过生效由董事会解释[31][32] - 创远信科董事会2025年8月18日发布该制度[33]