信息披露制度修订 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议修订信息披露事务管理制度，议案尚需股东会批准[2] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制披露[12] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制披露[12] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后一个月内编制披露，且一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[12] 特殊情况处理 - 预计不能在规定期限内披露定期报告，应向北交所报告并公告原因、解决方案及延期最后期限[13] 重大事件披露 - 重大事件最先触及相关时点后及时履行首次披露义务[13] - 筹划重大事项存在较大不确定性可暂不披露，最迟在形成最终决议等时披露[13] - 相关信息难保密等情况应立即披露筹划和进展[13] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[13] 需披露事项标准 - 营业用主要资产抵押等一次超总资产30%需披露[15] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[18] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[18] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易标的相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[18] - 交易标的相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[18] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元需披露[20] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需披露[20] - 直接或间接持有5%以上股份股东，持股比例每增减5%需披露[21] 业绩快报与预告 - 会计年度结束2个月内不能披露年报应披露业绩快报，1个月内满足特定情形应预告[22] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏方向变化应披露修正公告[23] 披露流程与责任 - 定期报告由高级管理人员组织，经审计委员会审核、董事会审议后披露[31][32] - 临时报告由董事会秘书组织起草，经董事长确认后披露[32] 披露渠道与保存 - 依法披露信息在证券交易所网站和符合规定媒体发布[33] - 信息披露文件全文和摘要在相应网站和报刊披露[34] - 信息披露资料保存期限为十年[44] 其他规定 - 各部门和子公司至少每季度末与董事会沟通重大经营事项[34] - 向特定对象报送未公开重大信息应报告北交所并履行披露义务[25] - 业绩快报财务数据包括营业收入、利润总额等[22] - 持有5%以上股份股东及其相关人员等属内幕信息知情人[39] - 财务信息披露前执行内部控制和保密制度[45] - 年度报告中的财务报告须经符合规定会计师事务所审计[45] - 子公司指定信息披露联络人，负责人对本企业信息披露负直接责任[46] - 信息披露违规情节轻微给予批评、警告处分，严重者降薪等处罚，涉嫌违法按《证券法》处罚[49] - 公司保留对擅自披露信息的顾问等追究责任的权利[49] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[51] - 制度未尽事宜按有关规定办理，由董事会解释，股东会审议通过后生效及修订[51]