审计部设置与报告 - 公司设审计部受董事会领导，向审计委员会报告工作[5] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作，每年提交内部审计工作报告[9] 审计部工作内容 - 年度工作计划含重要对外投资、购买和出售资产等事项[14] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[17] 内部控制评价 - 内部控制评价报告至少含七项内容[13] - 公司披露年报时披露年度内控评价和审计报告[14] 审计重点关注 - 内控审查重点含大额非经营性资金往来制度情况[19] - 审计对外投资关注审批程序等[15] - 审计购买和出售资产关注审批、合同履行等[16] - 审计对外担保关注审批程序、担保风险等[16] - 审计关联交易关注关联方名单、审批程序等[16] - 审计募集资金使用关注存放账户、投资进度等[17][18] - 审计业绩快报关注会计准则遵守等情况[18] - 审查信息披露制度关注制度制定、重大信息流程等[18] 配合与责任 - 各内部机构等应配合审计部工作[6] - 对拒绝提供资料部门和个人给予处分[23] - 对谋私内审人员给予处分追究责任[23] 资料保存 - 审计部工作资料保存10年[21]