审计委员会实施细则 第三条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事会审议决定。 第四条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和 会议组织等工作。 第二章 人员组成 北京高盟新材料股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （经 2025 年 8 月 19 日公司第五届董事会第二十二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化北京高盟新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等 相关法律、法规、规范性文件及《北京高盟新材料股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是经董事会批准设立的董事会专门工作机构，主 要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第五条 审计委员会成员由三名董事组成，其成员应当为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事两名，董事会成员中的职 ...