子公司定义 - 公司对子公司定义为持股50%以上等三种情况[6] 审计相关 - 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[7] - 内部审计机构至少每季度报告一次工作[9] - 每年至少提交一次内部审计报告[11] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[13] - 公司据评价报告等出具年度内部控制评价报告[13] - 审计种类包括财务常规等四种[15] - 审计方式有报送和现场审计[15] - 工作程序含审计计划等阶段（舞弊类除外）[16] - 审计报告应客观等并符合准则要求[19] - 审计委员会参与内部审计负责人考核[22] - 违规人员和单位将受相应处理[22] - 审计部可提表扬褒奖建议[22] - 审计档案含通知书等记录资料[24] 制度情况 - 制度由董事会制订、解析和修改，审议通过实施[26]