资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[9] - 商业银行三次未及时出具对账单或通知大额支取情况，公司可终止协议并注销专户[10] 项目论证与节余资金处理 - 募集资金投资项目搁置超一年或超最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目[15] - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免部分程序[17] - 节余资金达到或超项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[17] 资金置换与补充 - 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[18] - 支付人员薪酬等以募集资金直接支付困难时，自筹资金支付后六个月内可实施置换[18] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超12个月[20] 资金使用与管理 - 公司应在2025年6月15日后将超募资金用于在建及新项目、回购注销股份[25] - 内部审计部至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[32] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展并出具专项报告[34] - 募投项目年度实际使用资金与预计差异超30%需调整投资计划[35] - 公司当年使用募集资金需聘请会计师专项审核并披露鉴证结论[35] - 鉴证结论为保留等情况时董事会应分析整改[36] 审议与核查 - 用闲置募集资金临时补流应经董事会审议并2个交易日内公告[22] - 公司使用闲置募集资金现金管理应经董事会审议，保荐机构同意[24] - 独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放等情况进行一次现场核查[37] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问需对公司年度募集资金相关情况出具专项核查报告[37] 违规处理与制度执行 - 保荐人等发现公司未履行协议等情况，要督促整改并向深交所报告[37] - 公司董事和高管应督促规范运用募集资金，违规使用要责令责任人改正[37] - 若致使公司受损，公司有权处分责任人并要求承担民事赔偿责任[37] - 制度未尽事宜按国家法律等执行[39] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效执行[40] - 制度由公司董事会负责解释[41]