内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控，促进规范运作和健康发展[2] - 内部控制要素包括内部环境、目标设定等八个方面[4] - 控制活动涵盖公司所有营运环节[5] 专门管理制度 - 公司应建立完善印章使用、预算管理等专门管理制度[9] 风险监控 - 公司需对经营、财务等风险持续监控并采取控制措施[10] 子公司控制 - 公司制定对子公司的控制政策及程序，加强管理控制[9][35] 关联交易管理 - 公司明确关联交易审批权限和审议程序，确定并更新关联方名单[12] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[13] - 关联方占用资源造成损失时，董事会应采取保护措施[14] 担保与投资 - 公司对外担保遵循原则控制风险，重大投资也遵循原则控制风险[16][24] 募集资金使用 - 公司募集资金使用遵循原则，专户存储管理，改变用途需审批[20][22] 信息披露与审计 - 公司建立信息披露和重大信息内部报告制度[27] - 设立内部审计部门，定期检查内部控制缺陷并报告[30][31] - 公司应制定内部控制自查制度和计划，涵盖相关业务环节[32] 报告与评价 - 董事会依据审计报告形成内部控制自我评价报告[33] - 注册会计师对财务报告内部控制情况出具评价意见[32] - 若会计师事务所出具非标准报告，董事会应作专项说明[33] 绩效考核与披露 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标[34] - 公司应在会计年度结束后四个月内披露相关报告[34] 制度执行 - 本制度自董事会批准之日起执行[38]