审核委员会成立 - 公司董事会于2015年12月23日成立审核委员会[3] 成员规定 - 审核委员会成员不少于三名，大部分为独立非执行董事，至少一名有专业资格或知识[3] - 公司现有核数公司前合伙人自特定日期起两年内不得出任成员[3] 会议规则 - 处理事务法定人数为两名成员[4] - 每年最少与外聘核数师举行一次无执行董事出席的会议[5] - 每年举行不少于两次会议[7] - 召开会议通知应在会前至少7天发给成员[10] - 须至少每年与外聘核数师开会两次[13] 职责权限 - 获授权在职权范围内调查任何活动[12] - 检讨公司财务、内部监控及风险管理制度[14] - 担任公司与外聘核数师主要代表，监察二者关系[16] - 研究董事会界定的课题[16] 信息公开 - 任何人可免费查阅公司职权范围文本，将在公司及港交所网站刊载[16] - 提供职权范围书，刊载于港交所及公司网站[16] 汇报机制 - 向董事会汇报决定及建议，除非受法律或监管限制[16] - 由委员会主席或指定人士汇报[16] 会议记录 - 秘书在合理期限内分寄会议记录草稿及最终稿给成员[16] 通知报告 - 向董事会全体成员发出会议和报告[16]