通达创智（厦门）股份有限公司 内部审计管理制度 通达创智（厦门）股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 实行内部审计监督制度，是维护强化公司经营管理、促使公司持 续健康发展的需要。为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，根 据公司相关管理制度及相关法律法规，特制定本制度。 第二条 内部审计：指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的 一种评价活动。 第三条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合 本公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风 险，增强公司信息披露的可靠性。 第十条 本公司及分子公司应当配合内审部依法履行职责，不得妨碍内审 1 通达创智（厦门）股份有限公司 内部审计管理制度 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。公 司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完 整。 第五条 凡本公司及分子公司所有内部审计控制活动，悉依照本管理制度 所规定的体制办理。 第六条 权责单位：内审部为本制度之权责单位，负责本制度规范作业 ...