制度审议 - 2025年8月21日公司召开会议审议通过修订《信息披露管理制度》，表决6同意0反对0弃权，无需提交股东会[3] 披露原则 - 及时、公平披露重大信息，保证真实、准确、完整[6] - 用明确语言和通俗文字，无宣传广告词句和误导陈述[11] - 规定期限内披露，不延迟、不选时点强化或淡化效果[11] - 向所有投资者公开披露，无差别对待[11] 披露平台与范围 - 按北交所规则披露信息在规定平台发布，公司网站不早于规定平台[14] - 未达北交所标准但董事会认为影响股价或决策的事件及时披露[14] - 可自愿披露与决策有关信息，遵守公平原则[14] 报告披露时间 - 会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露半年报，前三个月、九个月结束1个月内披露季报，一季报不早于上年年报[20] 业绩预告与快报 - 预计不能2个月内披露年报，期间披露含营收、净利润等的业绩快报[24] - 净利润同比升降50%以上、扣非后营收低于5000万元且利润总额等三者孰低为负需业绩预告[25] - 快报、预告财务数据与实际差异20%以上或盈亏变化，及时披露修正公告[26] 重大事件披露 - 发生影响股价和决策重大事件，及时披露临时报告[28] - 任一股东5%以上股份质押、冻结等或强制过户风险需关注[29] - 订立相关合同金额占比及金额达标需披露[38] - 发生交易相关指标占比及金额达标需披露[38][39] - 已披露重大事件超交付或过户期限3个月未完成，披露原因及进展[40] - 重大事件筹划阶段难保密，履行首次披露义务[40] 关联交易披露 - 与关联法人、自然人成交金额达标需披露[44] - 每年日常性关联交易超预计金额需重新审议披露[42][43] 其他披露情形 - 股票交易异常波动按要求披露[49] - 董事会就股票发行等决议及时披露相关公告[51] - 审议通过利润分配或转增方案后及时披露方案及实施公告[54] - 营业用主要资产抵押等超总资产30%及时披露[57] - 大股东等拟3个月内卖出超1%股份，首次卖出30交易日前预先披露减持计划[60] - 董事等首次卖出股份15交易日前预先披露减持计划，每次减持时间不超3个月[60] 责任与保管 - 董事会秘书是信息披露直接责任人，董事长是第一责任人[6] - 董事等履职记录、信息披露文件资料存档保管不少于10年[66] 违规处理 - 信息报告义务人违规，公司处分并追究法律责任[71] - 信息披露违规被监管，董事会检查制度并更正[71] 制度相关 - 制度未尽事宜按法规和章程执行，冲突时以法规为准[73] - 三种情形下修改本制度，由董事会解释，审议通过生效并及时修订[74][75]